يمكن التمويل الأصغر الأشخاص ذوي الأشطة المدرة للدخل المنخفض من:
إنشاء أو تطوير نشاط الإنتاج أو الخدمة الخاص بهم لضمان إدماجهم الاقتصادي ؛
الحصول على مسكنهم أو بنائها أو تحسينها ؛
أو توفير الماء و الكهرباء لمنازلهم.

المستهدفون من قطاع التمويل الأصغر هم جميع الأشخاص ذوي الدخل المحدود ، وغالباً ما يتم استبعادهم من النظام البنكي، و بحيث تكون الأنشطة التي يزاولونها غير رسمية و مدرة للدخل مثل تربية الحيوانات، الحرف اليدوية، التجارة والأنشطة الصغيرة.

منهجيات القروض الصغرى قائمة أساسا على القرب من المقترضين ، و تدور حول نهجين رئيسيين هما: السلف الجماعي و الفردي.
السلف الجماعي :
يتطلب هذا النوع تشكيل مجموعات صغيرة من الاشخاص المهتمين ، وهم عادة ما بين أربعة وثمانية أعضاء يعرفون بعضهم البعض ويعملون في نفس المنطقة الجغرافية. ويستند هذا النهج الائتماني إلى ضمان غير ملموس ، يتكون من تضامن أعضاء كل مجموعة ، الذين سيكونون ضامنين لبعضهم البعض.
السلف الفردي:
يستند هذا النهج على تقييم فردي الزبناء (استعدادهم وقدرتهم على سداد القروض) ، بالإضافة إلى تقييم الربحية والمخاطر التشغيلية لأعمالهم الصغيرة. لا يرتبط الائتمان الممنوح بهذه الطريقة بأي ضمان حقيقي.

إن قدرة الائتمانات الصغرى على التغلب على العقبات المرتبطة بخصائص المقترضين التي تستثنيهم من النظامالبنكي تكمن في طريقة عملها. في غياب الضمانات ، اعتمدت مؤسساتالقروض الصغرى تطبيق نظام قائم على تقنيات يمكن استبدالها باحتياطات حقيقية :
القرب :
من السمات الرئيسية للقروض الصغرى هي العلاقة المقربة بين المؤسسة والمقترض الذي يخلق مناخاً من الثقة المتبادلة.
مفهوم مجموعة تضامنية :
من أجل التعويض عن عدم وجود ضمان مادي ، استخدمت المؤسسات “سلف التضامني الجماعي” ، حيث يتعهد أعضاء المجموعة بشكل مشترك ، على أساس الثقة والمعرفة المتبادلة ، بتسديد الائتمان. في حالة تقصير أحد الأعضاء ، يجب على الآخرين تذكيره بالتزاماته وإذا لزم الأمر ، استبدله بضمان استرداد المبلغ بالكامل.

من الضروري إجراء دراسة شاملة لنشاط الزبون قبل الاستفادة. في الواقع ، يجب التأكد من أن الربحية الناتجة عنها كافية ، وأن نعرف نسبة الديون ، وتجنب الإفراط في المديونية. بل هو أيضا مسألة التحقيق في أخلاقيات المرشح. زيارة أساسية إلى مكان العمل أو المنزل تسمح للوكيل بفحص عناصر الملف ، وأحيانًا الضامن المحتمل.

بالإضافة إلى منح اسلف ، تقدم مؤسسات القروض الصغرى خدمات غير مالية لزبنائها بهدف الحد من تأثير بعض القيود التي تمنع تعزيز الدخل والحد من التنمية الاقتصادية. و هذا يخص :
التدريب على إنشاء المشاريع الصغيرة وإدارتها؛
المساعدة والمرافقة لأصحاب المشاريع ؛
دعم أصحاب المشاريع الصغيرة في تسويق منتجاتهم.
كما يمكن أن تقدم مؤسسات التمويل الأصغر خدمات مالية أخرى ، مثل التأمين الأصغر والتحويلات المالية.

تعتبر القروض الصغيرة مكلفة للغاية مقارنة بالقروض التقليدية التي يقدمها النظام المالي التقليدي. لكن النموذج التشغيلي للائتمان الأصغر يختلف كثيراً عن النظام المصرفي التقليدي. في الواقع ، الاحتياجات المالية للسكان المستهدفين متواضعة ، في حين أن التكاليف المرتبطة بها مهمة للغاية: في مجال التمويل الأصغر ، يجب على موظفي القروض زيارة العميل ، وتقييم ملاءته على أساس المقابلات مع العائلة ، الحي ، وبمجرد منح القرض ، قم بمتابعة وثيقة ودائمة من خلال الزيارات لتعزيز ثقافة رد الأموال. ونتيجة لذلك ، فإن تكاليف المعاملات مرتفعة للغاية. إلى هذه التكاليف ، والتي تتوافق مع تكلفة الإدراج المالي ، من الضروري إضافة تكاليف التمويل وتكلفة المخاطر المتعلقة بتمويل السكان ذوي الدخل المنخفض وغير المضمونين. ونتيجة لذلك ، يجب على مؤسسات الائتمانات الصغيرة أن تطبق معدل فائدة أعلى من القطاع المصرفي لتحقيق التوازن المالي. ومع ذلك ، ونظراً للكمية الضئيلة من الائتمانات ، فإن التباين في THB من حيث القيمة المطلقة صغير للغاية. وتظهر استطلاعات الرضا التي أجريت بين مستفيدي القروض الصغرى أن العملاء مستعدون لدفع أسعار فائدة أعلى لضمان الوصول إلى التمويل الرسمي لأنشطتهم.

تأتي موارد مؤسسات التمويل الأصغر في الغالب من:
– الأموال الخاصة التي تتكون من الفوائد المتراكمة عن النشاط
– الاقتراض من البنوك والمقرضين الدوليين. تجدر الإشارة إلى أن قطاع القروض الصغرى في المغرب قد تم دعمه منذ إنشائه من قبل السلطات العامة والبنوك المغربية والمانحين الدوليين.

اعتمد القانون رقم 18-97 بشأن هذا القطاع وضعية جمعيات القروض الصغرى باعتباره الوضع القانوني لممارسة هذا نشاط. يسمح القانون رقم 41-12 الصادر في 28 ديسمبر 2012 المعدل والمكمّل للقانون رقم 18-97 لجمعية الائتمانات الصغرى بتوزيع القروض الصغيرة بشكل مباشر أو غير مباشر من خلال مؤسسة قروض معتمدة لهذا الغرض ، تحكمها أحكام القانون رقم 34-03 بشأن مؤسسات الائتمان والمنظمات ذات الصلة. يجب أن يؤذن لأي جمعية للائتمان الأصغر ، قبل ممارسة نشاطها ، لهذا الغرض بأمر من وزير المالية ، بعد التشاور مع مجلس الشورى الأصغر. بالإضافة إلى ذلك ، تخضع جمعيات التمويل الأصغر لرقابة بنك المغرب ، وفقاً لأحكام القانون رقم 34-03 الخاص بالمؤسسات الائتمانية والمنظمات المماثلة.

أﺻﺑﺢ ﻗطﺎع اﻻﺋﺗﻣﺎن اﻷﺻﻐر ﻗطﺎعًا اﻗﺗﺻﺎدﯾًﺎ رﺋﯾﺳﯾًﺎ ﻓﻲ اﻟﻣﻣﻟﮐﺔ وأﺣد اﻟﻼﻋﺑﯾن اﻟرﺋﯾﺳﯾﯾن ﻓﻲ اﻹدﻣﺎج اﻟﻣﺎﻟﻲ وإﯾﺟﺎد وظﺎﺋف. يمكن تلخيص أثر القطاع على النحو التالي:
أكثر من 40 مليار من القروض الصغيرة الممنوحة منذ إنشائها ؛
4.5 مليون مستفيد ؛
6000 منصب شغل مباشر في مؤسسات القروض الصغرى ؛
ما يقرب من مليون وظيفة تم إنشاؤها.
القروض الصغرى هي الآن واحدة من أدوات تنمية الاقتصاد الاجتماعي من خلال نهج تشاركي ومتكامل يتناول احتياجات السكان والاستغلال الأمثل للموارد المالية المتاحة. وفقاً للدراسة الإستراتيجية لهذا القطاع التي أجريت في ديسمبر 2010 ، صنفت جمعيات القروض الصغرى “من بين أصحاب العمل الرائدين في البلاد مباشرة (حوالي 6000 وظيفة) ولدت بشكل رئيسي عددًا كبيرًا من الوظائف غير المباشرة: مليون مكافئ بدوام كامل (FTEs) “. بمتوسط ​​4.5 فرد لكل أسرة ، فإنه في النهاية أكثر من 4.5 مليون شخص متأثرين بالقطاع بشكل أو بآخر بشكل مباشر. لذا ، تظل القروض الصغرى لاعباً رئيسياً في توظيف المغرب ، خاصة في المناطق ذات معدلات الفقر والبطالة المرتفعة.

قطاع القروض الصغرى المغربي هو القائد المطلق في منطقة الشرق الأوسط وشمال أفريقيا ، حيث تم توزيع أكثر من 60٪ من القروض القائمة في المنطقة. يتم وضعه في 25 الأعلى عالمياً من قبل المعلقة (5 مليارات درهم) وفي الأعلى 15 من عدد العملاء (أكثر من 800،000). كما يواصل القطاع الاستثمار في تعزيز قدراته وتحديث هياكله ، بهدف رفع ممارساته إلى أعلى المعايير الدولية.

أدت الدراسة حول المنظورات الإستراتيجية لقطاع التمويل الأصغر في المغرب إلى تطوير استراتيجية وطنية للسنوات العشر القادمة بهدف جعل قطاع التمويل الأصغر الوطني لاعباً رئيسياً في محاربة الفقر من خلال إنشاء وظائف وأنشطة مدرة للدخل ، ولكن أيضا فعالة ومستدامة ومتكاملة في سياسات المملكة. وهكذا ، بحلول عام 2022 ، سيتعين على قطاع التمويل الأصغر ، الذي تطور نحو ممارسات مالية أفضل وتحسين كفاءته ، أن يكون قادراً على:
خدمة 3.2 مليون مستفيد نشيط ، تتطلب تغطية جغرافية واسعة واحتياجات أفضل.
زيادة رصيدها المستحق من 5 مليارات درهم في الوقت الحالي إلى 25 مليار درهم في عام 2022 ، أو 1.8 ٪ من الناتج المحلي الإجمالي ؛
الوصول إلى 1.6 مليون إلى 2 مليون FTE إضافي ؛
الحفاظ على نسبة التكلفة مقارنة بالدخل على مستوى أفضل الممارسات ، أي 65 ٪ ؛
تقليل نسبة PAR 30 إلى أقل من المتوسط ​​العالمي (3.1٪).
ضمان الجدوى المالية لمؤسسات التمويل الأصغر من خلال ضمان الربحية على مستوى المتوسط ​​العالمي البالغ 17 ٪.